Data- en BI-expertise voor financial due diligence
Wanneer een overnamedossier meer datawerk vraagt dan een standaardmodel aankan, kan je mij inschakelen naast de CFO, financieel adviseur of het M&A-team. Ik ben Roel Bäumer, oprichter van Insitely en M&A-dataspecialist. Mijn focus ligt op het data- en BI-luik binnen het bestaande dealteam.
Met 18 jaar ervaring in data engineering en business intelligence ondersteun ik CFO's, M&A-adviseurs en middelgrote tot grote ondernemingen bij de data-analyse binnen overnamedossiers. Die ervaring omvat onder meer financiële rapportering in complexe corporate omgevingen.
Mijn rol is niet om het due-diligenceproces of het dealadvies over te nemen. De adviseur bewaakt het proces en vertaalt de bevindingen naar de deal. De CFO of financieel verantwoordelijke brengt de kennis van de onderneming en de financiële context mee. Als M&A-dataspecialist zorg ik ervoor dat de noodzakelijke data betrouwbaar, controleerbaar en analyseerbaar wordt.
Met Insitely bouw ik een herbruikbare financiële datalaag voor analyse en rapportering. Niet elk dossier past meteen binnen dat model. Soms zijn de databronnen complex, ontbreken betrouwbare sleutels of moeten financiële en commerciële gegevens eerst zorgvuldig met elkaar worden verbonden. Voor dat soort opdrachten kan je mij aanvullend inschakelen.
Wanneer is aanvullende M&A-data-expertise nodig?
De financiële en commerciële analysevragen zijn bij veel overnames snel duidelijk:
- Hoe evolueren omzet en marge doorheen de tijd?
- Welke klanten keren terug?
- Hoe geconcentreerd is de omzet bij de grootste klanten?
- Welke producten, regio's of klanttypes dragen bij aan de groei?
- Welke uitzonderlijke boekingen beïnvloeden het gerapporteerde resultaat?
- Sluiten de commerciële analyses aan op het grootboek?
De moeilijkheid zit meestal niet in de vraag maar in de data die nodig is om het antwoord betrouwbaar te onderbouwen.
Boekhouddata, verkoopfacturen, CRM-data en operationele exports zijn niet automatisch op elkaar afgestemd. Rekeningstructuren verschillen, klantnamen veranderen en essentiële sleutelvelden ontbreken soms volledig. Een mooie grafiek maken lukt dan meestal nog wel. Aantonen dat de grafiek juist is, wordt een ander verhaal.
Gespecialiseerde M&A-data-expertise overbrugt de afstand tussen de beschikbare brondata en een financieel onderbouwde conclusie.
Wat ik doe
Databronnen en analysevereisten bepalen
Eerst scherp krijgen wat nodig is, dan pas bouwen. De financiële en commerciële DD-vragen worden vertaald naar de vereiste gegevens, definities en koppelingen.
Daardoor wordt vóór de analyse duidelijk welke detaildata moet worden ontsloten, welke controles nodig zijn en waar mogelijke beperkingen zitten.
Financiële en commerciële data verbinden
Grootboekboekingen, verkoopfacturen, klantgegevens en aanvullende commerciële data worden met elkaar verbonden. Daarbij zoek ik naar stabiele sleutels waarmee transacties, klanten en financiële totalen controleerbaar aan elkaar gekoppeld kunnen worden.
Wanneer zo'n sleutel ontbreekt, werk ik een praktische herstel- of matchingaanpak uit. Dat kan bijvoorbeeld fuzzy matching zijn waarbij potentiële matches een matchscore krijgen, twijfelgevallen manueel worden beoordeeld en de uitkomst via controles en reconciliaties wordt gevalideerd.
Mapping en aansluiting opzetten
Losse databronnen worden pas bruikbaar wanneer definities en totalen op elkaar aansluiten. Dat omvat onder meer:
- grootboekrekeningen mappen naar een bruikbaar financieel model;
- sales- en boekhouddata met elkaar verbinden;
- aansluitingsverschillen opsporen en verklaren;
- controle- en reconciliatieregels vastleggen;
- de link met het onderliggende detail zichtbaar houden.
Zo blijven analyses niet alleen bruikbaar maar ook controleerbaar en onderbouwbaar binnen het dealteam.
Dashboards en analyses in Power BI en Excel
De inzichten worden opgeleverd in de omgevingen die financiële professionals al kennen: Power BI en Excel.
Power BI is sterk voor interactieve analyse, trends, segmentatie en het analyseren van grotere hoeveelheden transactiedata. Excel blijft bijzonder geschikt voor detailcontroles, aanvullende berekeningen en samenwerking binnen een dealteam.
Het is dus geen keuze tussen Power BI en Excel. De vorm volgt de analyse en de mensen die ermee moeten werken.
Insitely eerst, consultancy waar het dossier erom vraagt
Insitely blijft mijn kernfocus. Wanneer de vereiste gegevens in een ondersteund boekhoudpakket beschikbaar zijn, haalt de tool via een beveiligde koppeling onder meer gedetailleerde grootboekboekingen, verkoopfacturen en klantgegevens op.
Voor Belgische dossiers worden de grootboekrekeningen gemapt naar een financieel analysemodel dat gebaseerd is op het Belgische Minimum Algemeen Rekeningenstelsel, het MAR.
Daardoor wordt een groot deel van het voorbereidende werk herhaalbaar. De data kan vervolgens in Power BI en Excel worden gebruikt zonder voor elk dossier opnieuw dezelfde exports, Excelbestanden en mappings op te bouwen.
Soms volstaat die gestandaardiseerde route. Andere dossiers vragen bijkomende databronnen, specifieke analyses of extra implementatiewerk. In dat geval combineer ik de tool met gerichte consultancy.
Wat ik meebreng
Mijn toegevoegde waarde ligt op het snijvlak van financiële analyse, data engineering en business intelligence:
- 18 jaar ervaring met data engineering en business intelligence;
- ervaring met financiële rapportering in complexe corporate omgevingen;
- praktijkervaring met financiële en commerciële data-analyse binnen M&A;
- technische diepgang zonder de businessvraag uit het oog te verliezen;
- vertrouwdheid met Power BI, Excel en complexe databronnen;
- vendor-onafhankelijk denken: de oplossing volgt het dossier;
- een werkende tool die uit die praktijkervaring is ontstaan.
Die combinatie brengt technische implementatiekennis samen met inzicht in de vragen van CFO's en M&A-adviseurs, de controles die vertrouwen creëren en de datarisico's waarop analyses in de praktijk kunnen vastlopen.
Hoe een samenwerking start
Een samenwerking begint met een inhoudelijke intake: hoe verloopt het DD-proces vandaag en waar verliest het team tijd, controle of vertrouwen in de data?
Daarna bepalen we wat het dossier werkelijk nodig heeft:
- Insitely als gestandaardiseerde datalaag;
- een gerichte consultancyopdracht rond implementatie of M&A-data;
- een combinatie van beide.
De opdracht kan worden afgebakend tot één complex datavraagstuk of worden uitgebreid volgens de analysebehoeften van het dealteam.
Bespreek het data- en BI-luik van je dossier
Tijdens een inhoudelijk gesprek brengen we in kaart welke data beschikbaar is, wat ermee moet worden onderbouwd en waar de huidige aanpak beperkingen vertoont. Op basis daarvan volgt een duidelijk afgebakend voorstel.
Bespreek de data-expertise voor je dossier
Relevante praktijkcase: We konden de klanten niet eens tellen